新規上場会社情報 | 日本取引所グループ

成

30

日

各

会

社

株式会社

Ｅ

ＩＯホ

ン

代 表 者

代表

締役社長

若

濵

久

コ

番号

6567

東証

問 合 せ

先

締役管理部長

中

川

修

TEL. 06-6442-0500

東京証券

引所

へ

場

伴う当社決算情報等

知

せ

当社

一層 指 鞭撻 賜 う く 願い申

成30 期 成29 日～ 成30 31日 当社 業績

予想 次 あ た 最近 決算情報等 添 あ

連

結

決算期

項 目

成30 期

予想

成30 期

第 四半期累計期間

実績

成29 期

実績

対売 高比率

対前期

増減率

対売 高比率

対売 高比率

売 高 5,053 100.0 24.3 2,462 100.0 4,065 100.0

営 業 利 益 62 1.2 57.8 59 2.4 39 1.0

経 常 利 益 69 1.4 60.4 61 2.5 43 1.1

親 会 社 株 主 帰 属

当 期 四 半 期 純 利 益

41 0.8 50.7 41 1.7 27 0.7

株当た 当期 四半期 純利益 16 88銭 18 23銭 13 86銭

株 当 た 配 当 金 2 78銭 0 00銭

19 00銭 1 90銭

注 ． 成29 期 実績 及び 成30 期第 四半期累計期間 実績 株当た 当期 四半

期 純利益 期中 均発行 株式数 算出 成30 期 予想 株当た

当期純利益 公募株式数 700,000株 含 た予定期中 均発行 株式数 算出

ッ ン 売出 第 者割当増資 最大108,000株 考慮 せ

． 成29 11 16日付 通株式 株 10株 株式 割 行 成

29 期 実績 期首 当該株式 割 行わ た 仮定 株当た 当期 四半期 純利益

算出 株当た 配当金 い 成29 期 実績 期首 当該株式

成30 期業績予想 連結 前提条件

全体 見通

当社 当社 連結子会社 社 株式会社 株式会社 社 構成

就労支援事業 課後事業及び保育事業 事業 展開

当社 事 家庭 両立応援企業 来 担う子 たち 成長応援企業 事業目的 掲

就労支援及び育児支援 両面 提供 報告 ン 育児や家事 事

両立 図 たい既婚女性 就労 支援 就労支援事業 学生 児童 課後 生活 わ 課

後事業 就学児童 預 行う 保育事業 ン 構成

就労支援事業 い 育児や家事 両立 無理 く行え タ 型人材派遣 主

成29 10 効求人倍率 1.55倍 43 ヶ ぶ 高水準 録 等

求人需要 背 業績 堅調 推移

課後事業 い 全国学童保育連絡協議会 学童保育 課後児童 実施状況調査結果

い 成29 20日修正版 示 従来 各自治体 直接運営 行 いた 課後

児童健全育成事業等 民間委 増加傾向 あ そ 伴い 当社 運営施設数 増加

業績 伸

保育事業 い 府目標 待機児童解消加速化 ン 成25 掲 い

た 成29 度 待機児童 化 先 成29 待機児童解消 必要 皿対策及

び女性就業率向 た 子育 安心 ン 発表 依然 待機児童問 社会的 心 高

い課 時 出産後 事 育児 両立 当事者 迫 た課 あ 保育

皿 整備 強く求 う 状況 中 業績 好調 推移

当第 四半期連結累計期間 わ 国経 個人消費 い 依然 迷 い い 雇用

所得環境 改善 見 緩や 回復基調 維持 た 一方 米国新 権動向及び朝鮮半島情勢 問

世界経 懸念材料 多く 依然 先行 透明 状況 た

当社 巻く事業環境 い 府 男女共 参画 書 成29 版 生産 齢

人口 女性 就業率 昭和 43 調査開始以来最高 更新 人材需要 回復基調 推移

そ 一方 柔軟 働 方 実現 組 提案や人材 能力開発 多様 求

た 成25 改正労働契約法 施行 施行日以降 い 期雇用契約

復更新 通算 超えた場合 労働者 申 込 契約 期限 定 い無期雇用契約 転

換 組 入 成 30 以降 派遣 タッ 主 た 期雇用従業員へ 改正法

対応 必要 た 成29 府 発表 た 子育 安心 ン

う 待機児童 解消 た 保育施設や企業主 型保育施設 増設 組 求

う 状況 中 当社 就労支援事業 新規顧客 開拓 既存顧客 深耕や 課後

保育両事業 規模拡大 対応 運営体制 強化 組 経営 効率化や 益 向 い

た

以 結果 当第 四半期連結累計期間 売 高2,462 万 営業利益59 万 経常利益61 万

親会社株主 帰属 四半期純利益41 万 た

当社 成30 期 業績予想 い 当第 四半期連結累計期間 成29

日 成29 11 30日 実績値 基 当第 四半期連結会計期間以降 成29 12 日

成29 31日 い 以 前提条件 売 高5,053 万 営業利益62 万 経

常利益69 万 親会社株主 帰属 当期純利益41 万 予想

売 高

連結売 高 5,053 万 前期比24.3％増 予想

就労支援事業 当社 人材派遣 等 提供 い 既存顧客 売 高予測 過去 新規

売 高 実績 た新規売 積 計画 加算 算出 既存顧客 い

顧客 前 実績 基 いた派遣 タッ 人あた 日単価 算出 各 単 稼働人員計画

策定 売 高 予測 行い コ ンタ 事務 機器調査等 業務委 契約 締結 い

顧客 い 人材派遣 異 電数 伝票枚数 調査件数等 出来高 応 た売 計

前 実績 直近実績及び顧客へ ン 参考 各 数値 予測 計画 策定

既存顧客 い 顧客 人員計画 基 く増員情報 営業活動 得 当該顧客 当社

現 ェ 増員計画 乗 増員数 算出 顧客 需要増及び 引

伴い案件理解度 向 見込 顧客 い 顧客 ェ 拡大 織 込 今期 い 168

万 売 高 増加 見込

新規顧客 い 過去 間 新規獲得実績 均値 参考 算出 た営業担当者 人あた

間新規売 高 営業担当者数 乗 計画 前 等程度 新規獲得 見込

課後事業 自治体及び学校法人 契約 基 い 支払わ 業務委 料 利用児童 保護者 支

払わ 利用料 売 高 計 売 高予測 い 既存施設 売 高実績 新規施設

売 高 増加 加算 算出

成29 17施設 新た 施設 運営 開始 い た 今期 施設 売

高 増加

公設施設 新設 当社 自治体 公募 参加 運営事業者 選定 決定

成30 タ 案件 成29 度中 新設先 金 等 確定 そ

た 確定案件 売 計画 策定 積 行い 公募結果 明 案件 い 過去

公募提出実績 そ 対 獲得実績 算出 た獲得率 参考 地域 案件獲得数 見込 売 計

画 策定 い 成30 タ 案件 売 高 22 万 見込 成30

施設数 新規開設及び契約終了 伴う施設数 増減 見込 123施設 予定

保護者 支払わ 利用料 い 前 実績数値及び新 度開始前 実施 利用説明会 参加状況

利用者数 見積 過去実績 基 く 均単価 乗 算出

以 課後事業 売 高 1,854 万 前期比23.4％増 予想

保育事業 国 定 基準 基 い 支払わ 給付金 自治体独自 基準 付加 場合 あ 補

金 売 高 計 給付金 入園児数 増減 あわせ 変動 た 園児数 保育事業

主要 管理指標 あ 売 高予測 い 既存施設 売 高 増減 新規施設 売 高

増加 加算 算出 既存施設 い 入園児数 増減 職員 勤 数

加算率 変動 見込 変動 算出 入園児数 主 減少要因 当社

規模保育園 施設型保育園へ 転園 各園 園児 園状況 事前 把握 園

児 新規 入 減少 抑制 新規施設 い 成29 保育園

園及び子育 支援施設 施設 成29 12 保育園 園 開設 い た 施設 売 高

増加 た 成30 タ 案件 園 既 確定 成30 期 計22施設

見込 い た 新設園所 地 待機児童数 鑑 タ 時 目標園児数 設定 そ

応 た売 高 計画

以 保育事業 売 高 1,074 万 前期比77.4％増 予想

売 原価 売 総利益

全体 売 原価 4,122 万 前期比24.3％増 原価率 81.6％ 予想 売 総利益 931

万 24.1％増 売 総利益率18.4％ 0.1 ン 減 予想

当社 売 原価 就労支援事業 い 派遣 タッ 支払う労務費 そ 当た

顧客 原価率 一定 率 推移 い た 直近実績 基 算出 た原価率 売 計画 乗

予算化

以 就労支援事業 売 原価 1,714 万 原価率80.7％ 売 総利益 409 万 売

総利益率19.3％ 前期比1.7 ン 改善 予想 売 総利益率 改善 業務委 先

生産性 向 や 引先 交 請求単価 増 寄

課後事業 い 各施設 勤務 指 員 労務費 売 原価 占 利用児童数

合わせ 指 員 適正 配置 管理 非常 重要 あ 施設 予測利用児童数 沿

た 間 計画 作成 労務費 予測 行

以 課後事業 売 原価 1,518 万 原価率81.8％ 売 総利益 336 万 売 総利益率18.2％ 前期比0.1 ン 減 予想

保育事業 い 各保育園 勤務 保育士等 労務費 売 原価 中 高い割合 い 保

育園 園児 入計画 沿 人員計画 策定 労務費 予測 行 そ 保育園

利用 物件 賃借料 い 賃貸借契約 基 く金 衛生用品等 消耗品費そ 費目 い

過去実績 基 く予測数値 積 売 原価 策定

以 保育事業 売 原価 889 万 原価率82.8％ 売 総利益 184 万 売 総利

益率17.2％ 前期比4.6 ン 悪化 予想 売 総利益率 悪化 理由 保育園 新規開

園数 増加 た 伴い 開園準備 係 一時的 費用 増加 たた

販売費及び一般管理費 営業利益

全体 販売費及び一般管理費 868 万 前期比22.3％増 営業利益 62 万 前期比57.8％増

予想

販売費及び一般管理費 各 ン 事業計画 設備計画及び人員計画 見込

主 管理部門 営業部門 各事業部 属 間接部門 人件費 各事業 人員計画及び施設設備

営業外損益 経常利益

営業外損益 い 主 営業外費用 支払利息 見込 支払利息 い

資金計画 基 銀行借入金利息 見込 経常利益 69 万 前 比60.4％増 予想

特 損益

特 利益 当社 自治体 補 金 会計処理 い 固定資産 縮損

計 対象 固定資産 帳簿価格 直接減 毎期 減価償却 減 後 計 直接

減 方式 会計方針 採用 い た 保育事業 自治体 補 金 入 施設整備補 金

864 万 前期比1,147.6％増 見込 縮 帳 会計処理 特 損失 当該

補 金 入 固定資産 縮損 計 見込 あ

税金費用 親会社株主 帰属 当期純利益

連結納税 行 い いた 各社 算出 た税金費用 合算 たうえ 連結財務諸表特 一時

差異 考慮 た予算 計 親会社株主 帰属 当期純利益 41 万 前期比50.7％増 予

想

成30 期通期業績予想 売 高 営業利益 経常利益及び親会社株主 帰属 当期純利

益 概 予想通 進捗

業績予想 留意事項

資料 載 い 当社 当期 業績見通 資料 日付時点 い 入手可能 情報

断及び仮定 前提 実際 業績 様々 要因 異 場合 あ

平成30年５月期  第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結）

        平成30年３月２日

上場会社名 株式会社ＳＥＲＩＯホールディングス 上場取引所  東 コード番号 6567 ＵＲＬ  http://www.serio-corp.com/

代表者 （役職名）代表取締役社長 （氏名）若濵  久

問合せ先責任者 （役職名）取締役管理部長 （氏名）中川 修 （TEL)  06（6442）0500 四半期報告書提出予定日 － 配当支払開始予定日 －

四半期決算補足説明資料作成の有無：無 

四半期決算説明会開催の有無      ：無   

  （百万円未満切捨て）

１．平成30年５月期第２四半期の連結業績（平成29年６月１日～平成29年11月30日）

（１）連結経営成績（累計） （％表示は、対前年同四半期増減率）

  売上高 営業利益 経常利益

親会社株主に帰属する 四半期純利益

  百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％

30年５月期第２四半期 2,462 － 59 － 61 － 41 －

29年５月期第２四半期 － － － － － － － －

（注）包括利益 30年５月期第２四半期 41百万円（－％）   29年５月期第２四半期 －百万円（－％）

１株当たり 四半期純利益

潜在株式調整後 １株当たり 四半期純利益

  円 銭 円 銭

30年５月期第２四半期 18.23 －

29年５月期第２四半期 － －

（注）１．当社は平成29年５月期第２四半期については、四半期連結財務諸表を作成していないため、平成29年５月期第２四半期の数値及び 平成30年５月期第２四半期の対前年同四半期増減率については、記載しておりません。

２．当社は平成29年11月16日付で普通株式１株につき10株の株式分割を行っておりますが、平成29年５月期の期首に当該株式分割が行わ れたと仮定し、１株当たり四半期純利益を算定しております。

３．「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益」については、潜在株式は存在するものの、当社株式は平成30年５月期第２四半期は 非上場であり、期中平均株価が把握できませんので 記載しておりません。

（２）連結財政状態

  総資産 純資産 自己資本比率

  百万円 百万円 ％

30年５月期第２四半期 2,111 273 12.9

29年５月期 1,402 235 16.8

（参考）自己資本 30年５月期第２四半期 273百万円  29年５月期 235百万円

２．配当の状況

年間配当金

第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末 期末 合計

  円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭

29年５月期 － 0.00 － 19.00 19.00 30年５月期 － 0.00      

30年５月期（予想）     － 2.78 2.78 （注）１．直近に公表されている配当予想からの修正の有無：無

２．当社は平成29年11月16日付で普通株式１株につき10株の株式分割を行っております。平成 29年５月期については、当該株式分割前の 実際の配当金額を記載しております。平成30年５月期（予想）の期末配当金については、当該株式分割後の配当金額を記載しており ます。

３．平成30年５月期の連結業績予想（平成29年６月１日～平成30年５月31日）

  （％表示は、対前期増減率）

  売上高 営業利益 経常利益

親会社株主に帰属 する当期純利益

１株当たり 当期純利益

  百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 円 銭

通期 5,053 24.3 62 57.8 69 60.4 41 50.7 16.88

（注）１．直近に公表されている業績予想からの修正の有無：無

※  注記事項

（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）：無

（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：無

（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 ①  会計基準等の改正に伴う会計方針の変更        ：無 ②  ①以外の会計方針の変更        ：無 ③  会計上の見積りの変更        ：無 ④  修正再表示        ：無

（４）発行済株式数（普通株式）

①  期末発行済株式数（自己株式を含む） 30年５月期２Ｑ 2,300,000株 29年５月期 2,300,000株

②  期末自己株式数 30年５月期２Ｑ －株 29年５月期 －株

③  期中平均株式数（四半期累計） 30年５月期２Ｑ 2,300,000株 29年５月期２Ｑ －株

(注)１．平成29年11月16日付で普通株式１株につき10株の株式分割を行っておりますが、平成29年５月期の期首 に当該株式分割が行われたと仮定し、「期末発行済株数」、「期末自己株式数」及び「期中平均株式 数」を算定しております。

２．当社は平成29年５月期第２四半期においては、四半期連結財務諸表を作成していないため、平成29年５ 月期第２四半期における期中平均株式数（四半期累計）を記載しておりません。

※  四半期レビュー手続の実施状況に関する表示

この四半期決算短信は、金融商品取引法に基づく四半期レビュー手続きの対象外でありますが、この四半期決算短信 の開示時点において、金融商品取引法に基づく四半期連結財務諸表のレビュー手続きは終了しております。

※  業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項

本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断 する一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は 様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注 意事項等については、添付資料Ｐ３「１.当四半期決算に関する定性的情報（３）連結業績予想などの将来予測情報 に関する説明」をご覧ください。

○添付資料の目次

１．当四半期決算に関する定性的情報 ……… ２

（１）経営成績に関する説明 ……… ２

（２）財政状態に関する説明 ……… ２

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……… ３

２．四半期連結財務諸表及び主な注記 ……… ４

（１）四半期連結貸借対照表 ……… ４

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……… ６

四半期連結損益計算書  

第２四半期連結累計期間 ……… ６

四半期連結包括利益計算書  

第２四半期連結累計期間 ……… ７

（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ……… ８

（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ……… ９

（継続企業の前提に関する注記） ……… ９

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ……… ９

（セグメント情報等） ……… ９

1

１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績に関する説明

当第２四半期連結累計期間（平成29年６月１日から平成29年11月30日）におけるわが国経済は、個人消費につ いては依然低迷が続いているものの、雇用・所得環境の改善が見られ、緩やかな回復基調を維持しております。 一方、米国新政権動向および朝鮮半島情勢の問題など世界経済における懸念材料も多く、依然として先行き不透 明な状況が続いております。

当社グループを取り巻く事業環境においては、内閣府「男女共同参画白書 平成29年版」によると生産年齢人口 における女性の就業率が、昭和43年の調査開始以来最高を更新するなど、人材需要は回復基調で推移しておりま す。その一方で、柔軟な働き方を実現する仕組みの提案や人材の能力開発など、多様なサービスが求められてお ります。また、平成25年４月に改正労働契約法が施行され、施行日以降において有期雇用契約が反復更新され通 算５年を超えた場合には、労働者の申し込みにより、契約の期限を定めない無期雇用契約に転換する仕組みが導 入されており、平成30年以降は派遣スタッフを主とした有期雇用従業員への本改正法に関する対応が必要となっ ております。また、平成29年６月に政府より発表された「子育て安心プラン」にみられるように、待機児童の解 消のために保育施設や企業主導型保育施設の増設などさらなる取り組みが求められております。

このような状況の中、当社グループは、就労支援事業における新規顧客の開拓と既存顧客の深耕や、放課後・ 保育両事業の規模拡大に対応する運営体制の強化に取り組み、経営の効率化や収益の向上に努めてまいりまし た。

以上の結果、当第２四半期連結累計期間の売上高は2,462,352千円、営業利益は59,273千円、経常利益は61,293 千円、親会社株主に帰属する四半期純利益は41,939千円となりました。

セグメント別の業績の概要は次のとおりであります。 ① 就労支援事業

就労支援事業につきましては、特に都市部における雇用環境の改善を背景に、１日４～６時間のみ、週に２～３ 日のみの勤務などのパートタイマー型派遣を主要なサービスとして展開し、当社グループが事業展開している既婚 女性のオフィスワーク派遣に加え、コールセンターのアウトソーシング分野でも取引を拡大し、売上収益ともに堅 調に推移いたしました。現在は、東京・名古屋・大阪・広島に支店を設置しており、首都圏・名古屋地区・関西・ 広島地区を主要な市場としております。

以上の結果、就労支援事業の売上高は1,063,462千円、セグメント利益は54,717千円となりました。  

② 放課後事業

放課後事業につきましては、小学生のお子様を下校後、安心して預けることのできる安全な場へのニーズが一段 と高まっています。また、放課後子ども教室推進事業、放課後児童健全育成事業等については、従来の各自治体に よる直接運営から民間企業、団体への業務委託運営等への移行が全国で増加しており、当社グループが運営する委 託施設の見学や意見交換などの要望を直接運営自治体より複数頂いております。

このような状況の中、当社グループは多くの自治体や私立小学校から各種放課後活動室の運営を受託または指定 管理者としての指定を受けており、当第２四半期連結累計期間における放課後活動室の数は134活動室となってお ります。

以上の結果、放課後事業の売上高は954,111千円、セグメント利益は19,888千円となりました。  

③ 保育事業

保育事業につきましては、女性の就業率上昇を目標に、政府が掲げた「子育て安心プラン」に示されている平成 31年末までに待機児童を解消、平成31年度から平成32年度末までに約22万人、平成34年度末までにさらに約10万人 の受け皿の確保に伴う保育施設の増加などが見込まれることなりました。こうした政府方針を受け、また女性の就 業率が上昇し共働き世帯が増加する中、今後も自治体による待機児童解消に向けた取り組みは継続するものと思わ れます。

このような状況の中、当社グループは平成29年12月に新たに認可保育園２園を開設致しました。 以上の結果、保育事業の売上高は444,778千円、セグメント利益は21,058千円となりました。  

（２）財政状態に関する説明 資産、負債及び純資産の状況 （資産）

当第２四半期連結会計期間末における資産は、前連結会計年度末に比べて709,445千円増加し2,111,799千円とな りました。その主な要因は、建設仮勘定が635,767千円、建設協力金が18,979千円、現預金が26,871千円、売掛金 が12,224千円増加したことによるものです。

2

（負債）

当第２四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べ671,875千円増加し1,838,707千円となり ました。その主な要因は、短期借入金が433,602千円、設備投資未払金が174,041千円、未払費用が28,781千円増加 したことによるものです。

（純資産）

当第２四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べ37,569千円増加し273,091千円となり ました。その要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上に伴う利益剰余金の増加41,939千円と配当金の支 払による利益剰余金の減少4,370千円によるものであります。

キャッシュ・フローの状況

当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比 べ26,871千円増加し、当第２四半期連結会計期間末の残高は375,836千円となりました。

当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。 （営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動によるキャッシュ・フローは、97,678千円の収入となりました。これは主に税金等調整前四半期純利 益61,814千円、減価償却費18,444千円、未払費用の増加による収入28,781千円及び売上債権の増加による支出 11,119千円によるものです。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動によるキャッシュ・フローは、502,305千円の支出となりました。これは主に認可保育園の新規開園に 関連する有形固定資産の取得による支出462,897千円と建設協力金の支払による支出20,000千円によるものです。  

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動によるキャッシュ・フローは、431,497千円の収入となりました。これは主に短期借入金の増加による 収入433,602千円によるものです。

（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明

平成30年５月期の連結業績予想につきましては、本日開示いたしました「東京証券取引所マザーズへの上場に伴 う当社決算情報等のお知らせ」をご参照ください。

なお、当該連結業績予想につきましては、本資料の発表日現在において入手可能な情報及び合理的であると判断 する一定の前提に基づき作成したものであり、実際の業績等は、今後様々な要因によって異なる結果となる可能性 があります。

3

２．四半期連結財務諸表及び主な注記

（１）四半期連結貸借対照表

    （単位：千円）

前連結会計年度 （平成29年５月31日）

当第２四半期連結会計期間 （平成29年11月30日）

資産の部    

流動資産    

現金及び預金 348,965 375,836

売掛金 337,847 350,072

前払費用 13,321 16,151

繰延税金資産 7,104 8,913

未収入金 5,823 4,719

その他 5,804 2,856

貸倒引当金 △677 △724

流動資産合計 718,191 757,824

固定資産    

有形固定資産    

建物及び構築物（純額） 294,857 284,565

工具、器具及び備品（純額） 17,603 15,360

土地 161,735 161,735

建設仮勘定 34,983 670,751

有形固定資産合計 509,179 1,132,412

無形固定資産    

ソフトウエア 23,010 34,144

ソフトウエア仮勘定 1,533 -

リース資産 10,739 9,207

その他 277 5,517

無形固定資産合計 35,560 48,869

投資その他の資産    

出資金 10 10

差入保証金 58,168 73,088

長期前払費用 8,850 6,913

繰延税金資産 3,386 3,406

保険積立金 28,814 30,102

その他 40,192 59,172

投資その他の資産合計 139,422 172,693

固定資産合計 684,162 1,353,974

資産合計 1,402,353 2,111,799

4

    （単位：千円）

前連結会計年度 （平成29年５月31日）

当第２四半期連結会計期間 （平成29年11月30日）

負債の部    

流動負債    

買掛金 1,962 2,234

短期借入金 － 433,602

1年内返済予定の長期借入金 32,060 40,788

リース債務 8,278 11,065

未払金 62,786 58,048

設備投資未払金 15,920 189,962

未払費用 335,461 364,243

未払法人税等 9,639 21,614

未払消費税等 62,797 55,492

前受金 84,441 91,611

預り金 63,684 75,395

その他 158 186

流動負債合計 677,191 1,344,243

固定負債    

長期借入金 420,921 419,294

リース債務 26,513 32,822

資産除去債務 41,599 41,651

繰延税金負債 606 694

固定負債合計 489,640 494,463

負債合計 1,166,831 1,838,707

純資産の部    

株主資本    

資本金 30,000 30,000

資本剰余金 8,170 8,170

利益剰余金 197,352 234,921

株主資本合計 235,522 273,091

純資産合計 235,522 273,091

負債純資産合計 1,402,353 2,111,799

5

（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 （四半期連結損益計算書）

（第２四半期連結累計期間）

  （単位：千円）

当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年６月１日

至 平成29年11月30日）

売上高 2,462,352

売上原価 1,985,720

売上総利益 476,631

販売費及び一般管理費 417,358

営業利益 59,273

営業外収益  

受取利息 5

受取負担金 2,991

雑収入 1,930

営業外収益合計 4,927

営業外費用  

支払利息 2,907

雑損失 0

営業外費用合計 2,907

経常利益 61,293

特別利益  

補助金収入 520

特別利益合計 520

税金等調整前四半期純利益 61,814

法人税、住民税及び事業税 21,615

法人税等調整額 △1,740

法人税等合計 19,874

四半期純利益 41,939

親会社株主に帰属する四半期純利益 41,939

6

（四半期連結包括利益計算書） （第２四半期連結累計期間）

  （単位：千円）

当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年６月１日

至 平成29年11月30日）

四半期純利益 41,939

四半期包括利益 41,939

（内訳）  

親会社株主に係る四半期包括利益 41,939

7

（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

  （単位：千円）

当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年６月１日     至 平成29年11月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー  

税金等調整前四半期純利益 61,814

減価償却費 18,444

長期前払費用償却額 1,611

補助金収入 △520

貸倒引当金の増減額（△は減少） 47

受取利息及び受取配当金 △5

支払利息 2,907

売上債権の増減額（△は増加） △11,119

その他の資産の増減額（△は増加） △1,710

仕入債務の増減額（△は減少） 272

未払金の増減額（△は減少） △4,738

前受金の増減額（△は減少） 7,169

未払費用の増減額（△は減少） 28,781

未払消費税等の増減額（△は減少） △7,304

その他 15,812

小計 111,463

利息の受取額 5

利息の支払額 △4,184

法人税等の支払額 △9,605

営業活動によるキャッシュ・フロー 97,678

投資活動によるキャッシュ・フロー  

有形固定資産の取得による支出 △462,897

建設協力金の支払による支出 △20,000

建設協力金の回収による収入 1,020

無形固定資産の取得による支出 △4,220

差入保証金の回収による収入 144

差入保証金の差入による支出 △15,064

その他 △1,288

投資活動によるキャッシュ・フロー △502,305

財務活動によるキャッシュ・フロー  

短期借入金の純増減額（△は減少） 433,602

長期借入れによる収入 60,000

長期借入金の返済による支出 △52,899

配当金の支払額 △4,370

リース債務の返済による支出 △4,836

財務活動によるキャッシュ・フロー 431,497

現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 26,871

現金及び現金同等物の期首残高 348,965

現金及び現金同等物の四半期末残高 375,836

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（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 （継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。  

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） 該当事項はありません。

（セグメント情報等）

当第２四半期連結累計期間（自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日） 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

（単位：千円）

報告セグメント

調整額  （注）1

四半期連結 損益計算書

計上額 （注）2

就労支援事業 放課後事業 保育事業 計

売上高      

外部顧客への売上高 1,063,462 954,111 444,778 2,462,352 － 2,462,352 セグメント間の内部

売上高又は振替高

－ － － － － －

計 1,063,462 954,111 444,778 2,462,352 － 2,462,352

セグメント利益 54,717 19,888 21,058 95,665 △36,391 59,273

（注）１.セグメント利益の調整額△36,391千円は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費でありま す。

２.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。  

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